在很短的時間內，兩位以子為貴的母親為了將孩子的存款做更有效的運用，希望在無風險(或風險極低)的前提下，採取比定存利率更高的投資方式，藉由我的專業與挑剔的眼光，滿足這樣小小的期望，在小孩未來成年之後，能夠有一筆資金能實現自己的夢想。
一、參考依據：
https://www.cathaylife.com.tw/li ... d/product/IU_DM.pdf

https://www.cathaylife.com.tw/bc ... d/product/M4_DM.pdf

二、範例顯示：(對象為孩童，圖示為保險公司提供之規劃)


三、產品運作方式概述：
(一)好事年年終身保險
1歲幼童原定每年繳費44967元，繳費期限6年，因本案自繳費期間即每年回饋生存保險金，故實際繳費金額應扣除生存保險金，分別為44967、44337、43707、43077、42447、41817元，合計繳納保險金額260352元。
繳費期滿後，每年定額給付生存保險金6000元，以此計算內部報酬率(IRR)詳如表1：

以台灣銀行105年2月21日公布之最新定存利率(無風險利率)1.205%論，該商品存續期間應至少7年，才符合投資效益。
(二)新添采終身壽險
3歲幼童原定每年繳費16410元，繳費期限6年，扣除匯款繳費折減1%，實繳16246元/年，合計繳納保險金額97476元。
繳費期滿後，如未解約則保險金額將以「連本帶利複利滾存」的方式增值，無生存保險金給付，內部報酬率(IRR)詳如表2：

以台灣銀行105年2月21日公布之最新定存利率(無風險利率)1.205%論，該商品存續期間應至少7年，才符合投資效益。
四、效益研析：
(一)依委託人訴求，本研究僅著重在投資報酬率與無風險利率之比較，故有關人身風險保障不在討論之列。
(二)在不考慮退傭與第一項商品(好事年年終身保險)保費折減的前提下，兩商品在繳費期間均蒙受利率風險(低於無風險利率1.205%)，經查為保險公司既有之管銷費用，可視為正常之投資風險，惟不適合短期(6年內)有資金需求之人士參與。
(三)繳費期滿後，兩商品以0.06%的利率差距逐年遞減，初期以好事年年終身保險為優，在保單年度第13年之後以新添采終身壽險為佳。原因在於前者以保險金額20%每年單利給付生存保險金，後者以保險金額(解約金額)逐年增額2.25%連本帶利複利滾存。
五、結論：
(一)選擇好事年年終身保險，建議每年領取之生存保險金能夠做有效利用，前13年利率較高，可多方尋求更好的商品，作為後續商品轉換之依據，進可攻、退可守。惟作為評估後續替換商品之標準應設定為6000元/260352元=2.3%(單利)以上，而非參考表1當年度之內部報酬率。
(二)選擇新添采終身壽險者，因前13年利率較低，建議短期(13年內)無資金需求者參用，多方尋求更好商品的時機定為7年後，評估標準應設定為(103410元-101140元)/101140元=2.24%(複利)以上，而非參考表2當年度之內部報酬率。
(三)兩項商品各有利弊，投資人可自行選用，惟保單存續期間必須達6年以上，避免報酬率低於定存利率情事發生，考量成人工作與財產維繫變數較大，固定金額暫存不易，建議被保人設定為幼童，能有效拉長資金需求年限。