一、委託人：因業；受託人：S.O.H
二、信託期程：95年7月10日至107年8月15日。
三、基準利率：5%~8%
四、投資概況：(如圖示表列)





五、研究發現：
(一)全案歷程13年，正報酬(實際＞預定)僅6年，另有2年無獲利，投資策略仍有精進空間。
(二)基準利率8%(30萬以下)，隨本金增加而遞減至5%，投資策略因應資本增加轉而採取漸進式避險方式，運用長期報酬有效紓解利率壓力，調度短期資金分散投資風險。
(三)中鋼(2002)總投資報酬34%，最長持有期間5年4月，為侵蝕獲利主因；中華電(2412)總投資報酬39.7%，最短持有期間2個月，居累積資產首功。
(四)專案設計獲利模式為「穩健且持續報酬」，經實際投入市場操作證實：囿政治氛圍、景氣循環、產業轉型、投機心理等因素，各年度獲利呈現輝映榮景/衰退局面，此為市場常態，毋須過度反應。
(五)基於市場波動不確定性(風險)，短期資金不宜貿然投入，資本不足無法分散風險，為避免衰退趨勢造成資金短絀，衍生不必要虧損缺口與借貸成本，長期投資與大額資本為必然趨勢。
六、投資建議：
(一)完善投資策略，適時修正。
(二)分向階段投資，長期持有。
(三)嚴守停利機制，鎖定報酬。
(四)評估趨勢方向，精準選股。
(五)建立投資組合，管控風險。