陳水扁疑似洗錢案，突然讓人關注到洗錢。這幾年台灣洗錢手法除了檯面
上的幾種之外，檯面下的管道，才是鉅額洗錢戶的熱門手法。


八月二十五日，陳致中（陳水扁兒子）夫婦回到台灣，夫婦倆輕裝、淺
笑、神情自若，扁家媳婦黃睿靚更是在接受訪問時「指正」媒體，對於近
日來牽涉的洗錢案，黃睿靚下巴抬得高高的說：「我覺得這還只是『疑
似』，你不能說那是一個犯罪行為。」一針見血的口吻，讓外界感受到有
備而來的架式。

一家百年外商銀行、資歷超過十年的風險控管部門負責人所領導的小組，
成員中有一半的人每天固定的工作就是在防制洗錢。他認為，前第一家庭
的鉅額洗錢風波，洗錢已經成為顯學，但對洗錢，其實很多人一無所知。

根據調查局洗錢防制中心的統計排行，國內檯面上的熱門洗錢方式包括人
頭帳戶、國外匯款、親屬帳戶、支票、郵政禮券、償還債務、無存單定存
等七種。「現在反而（金額）比較多的，都不是表所列的這些。」這位負
責人說，再加上銀樓、地下匯款公司，以及買賣高價值商品（包括珠寶、
骨董、名畫）等洗錢管道，一共十種主要洗錢管道，才容易看出洗錢手法
的全貌。

而這十大洗錢手法，在這次陳水扁家族洗錢案中，根據特偵組連日來的偵
查，就有五項手法疑似在這次海外洗錢案中出現過。例如像是吳景茂、陳
致中、黃睿靚海外帳戶就包含了兩項（親屬帳戶、國外匯款），加上特偵
組調查中的銀樓、地下匯款、珠寶等三項，都是洗錢熱門的手法。

洗錢神秘嗎？其實能夠在洗錢防制中心統計出來的案例，大多數都有防制
的可能性，反而是不在統計範圍內的手法，才是防不勝防。在高手過招的
過程中，有哪些攻防交鋒的大鬥法？以下是風控主管深度解剖的內容：

在平均每年統計出來的七百件洗錢案中，其中人頭帳戶洗錢超過六百件，
是最主要的洗錢手法。洗錢者會像吸收黑道一樣，先去布建某些點、吸收
人頭，好比公園這種游民聚集的地方，用錢吸引游民賣身分證。最近的手
法是找上剛出校門的社會新鮮人，沒有社會經驗，相對容易受到引誘，去
辦一個戶頭，然後把這個戶頭賣給洗錢組織，換取錢財。 地下匯款公司》
這邊收錢、那邊匯款　馬上就結掉，不會留下任何紀錄

現在反而比較多洗錢的金額，都不是檯面上的這些。銀樓是一塊，幾十年
來都這樣，因為它不需要留下任何統計資料。但最近十幾年來，最大的一
塊也未必是銀樓，比如說有一些公司，專門從事匯款，這種匯款太有效率
了，不用像銀行這樣層層轉。

（地下）匯款公司流程作業的方式是，台灣有一家公司，然後在對方好比
深圳也有一家公司、一個點，台灣這一邊說要匯人民幣十萬元，匯到那一
邊找哪一個人，然後用電話或傳真，這一邊收到新台幣四十萬元，那一邊
就付出人民幣十萬元，就結掉了，沒有任何紀錄。

我們說有四百萬元好了，假設這是犯罪所得，在這樣的狀況下，根本沒有
留下任何紀錄，之後你要去追根本追不到。整個線索是斷掉的，這種的
（匯款）量其實滿大的。

就銀行的作業來說，有一些常見可疑（洗錢）表徵，如果有這樣的狀況出
現，就該有合理的懷疑。比如說資源回收者，前一陣子原物料漲很兇，他
們每天習慣現金進出，所以有突然暴增，就要小心了。因為按照常理，你
每天收到多少資源，量變化不大，突然變化很大，就要合理的懷疑。

藝術品交易》沒有標準價格　就算金額不合理錢也能洗出去

另外一種客戶類型，像珠寶商，市場上沒有標準的價格去評斷，有大筆進
出的，我們就要特別小心。拍電影也有同樣的問題，因為資金也不容易認
定。旅館飯店會有外幣兌換服務，如果真的是要透過這個去賺錢的，那就
比較難以判斷。這些行業有這種不正常的表徵跑出來時，你就特別要注
意、要調查。如果比較先進的國家，好比世界杯足球賽都可以洗錢。

其他像是藝術品、骨董、拍賣公司這幾項行業，都具備買賣品本身有價、
但價值難評估的特質，因此有心洗錢的人利用價值缺乏合理性的特點，把
錢換出去，這樣的交易也可以沒有紀錄，因此很難查證。 好比B要把一百
萬元洗給A，於是A拿了一張畫，這張畫可能只值一萬塊錢，然後A委託一
家不知名的拍賣公司把畫賣掉，但最後B用一百萬元買走那張一萬元的
畫，A就取得B的一百萬元，錢就洗走了。

洗錢這種東西就是攻防，銀行跟政府一直在防，但是它還是有太多方式可
以攻擊。 我們會有一定的通報系統，碰到一些高危險群的人上門，一定會
特別注意。

親屬帳戶》政治人物家族全列管　用近親當人頭，是很笨的做法

政治人物根本不用談，本來就是最高風險族群。因為政治人物的錢，基本
上是不願意公開的，然後他所涉及的範圍太廣了，一般人根本無從想像他
的錢從哪裡來，無從了解。所以他是政治人物、包括他的家族、他的親
信，那都要列入特殊的注意事項。

比如說陳水扁是政治人物，這個會被看到。比如說吳景茂，原來沒有浮出
檯面，你不知道，但也都會列入政治人物裡面。趙建銘、趙玉柱都會把他
（們）列進去。

當客人走進（銀行）來，我們會有一定的流程，我們不能說讓你不能開
戶，但是如果今天有一個特定人是（政治人物），我們會有特定的關卡，
也會層層往上報，報給主管機關。

如果說，今天他是突然走進來說要開戶，那對不起，我們要更小心，在前
端可能就覺得未必要賺這樣的手續費。沒有很合理的交易證明，我不見得
要為你處理這樣的交易，因為你只是做一次性交易，對銀行來說風險太
高，跟銀行能夠得到的利潤相比，相差太懸殊。

今天有人進來說要存五千萬美元，OK，我銀行覺得很高興，但是你進來要
先開戶，開戶的過程要經過層層審核，包括整體都要了解。

假設陳致中來的話，不會馬上判斷是否接受。你可以先開戶，那我們接受
你相關文件之後，再慢慢審核，審核完之後，如果我們已經接受他開戶，
錢你要存多少進來，那不是問題，當他要匯出去的時候才是問題。 從台灣
主要洗錢手法和管道中，不難發現，陳水扁（家族）疑似把錢轉運出國的
過程，忽略了「分散」和「隱匿」兩大重點。分散意思是化整為零，手法
細膩，利用公司、戶頭、銀行分散，可以降低注意。隱匿的意思是找能信
賴卻非近親，找自己的近親是很笨的做法。你要匯款到國外，透過銀行也
是滿笨的手法。最後如果你是用匯款的，都有資料可以追。

台灣的洗錢防制法，有一個不完美之處，那就是一定要有重大犯罪，或因
重大犯罪產生的利益，才能跟洗錢連結起來。要不然只能說非法匯款，或
者未申報匯款，不能稱為洗錢。有些國家如新加坡，看到你財產來源不
明，就認為你犯罪，但台灣沒有。

洗錢交易的次數越多，越不容易找到。你轉一次跟轉十次，找起來的困難
度不一樣。

所以回歸到陳水扁疑似洗錢事件來看，台灣有台灣的規定，瑞士有瑞士的
規定，瑞士來函查，主要是因為他們覺得這筆錢有問題。但因為台灣認定
的洗錢，一定要看是否與犯罪行為相連結，否則只是單純的匯款，而目前
尚未證明陳水扁有犯罪行為。

因此不能講他洗錢，只能講疑似洗錢，或者說，多元化匯款。至於留在瑞
士的那筆錢，如果瑞士只是暫時保管，台灣又查不出來罪行，錢會還給當
事人；如果瑞士覺得錢有問題、不還給你，最後就會打國際官司。

找人頭戶的目的是要撇清跟當事人的關係，是要分散。做這種事情的人你
都要能夠信賴，所以你要找到不是近親又能信賴的人很少。

以我過去接觸經驗來看，這些要洗錢的人，基本上他一定要找他可以掌控
的人頭，因為他也擔心一下就被報出來，或擔心被別人黑吃黑，所以他會
找的管道是有限的。這就是人性，他不會隨便阿貓阿狗都找來請你幫他
做。

做洗錢防制，最重要的基本就是相信人性本「貪」，如果每個人都說，沒
關係我幫你，那真的就太難（防制）了，但是也有很多信用限制和法律制
裁，所以現在洗錢沒那麼容易。＊台灣常見鉅額洗錢手法

●國外匯款洗錢
找有往來的銀行，把大筆資金分成多筆、不定期匯出，每筆不超過100萬美
元以規避通報
→錢在海外以相同手法轉匯數次 到不同帳戶
→最後分散各處的錢全進特定帳戶

●海外紙上公司洗錢
在薩摩亞、開曼等地設紙上公司
→從國內空頭公司把錢匯到海外紙上公司做投資
→購買國外有價證券，或轉投資、清算、退資，把錢洗進特定帳戶

●藝術品洗錢
買進市場上無名的畫作或雕塑作品
→再以遠高過行情的價碼，賣給已套好招的特定人士
→因鑑價困難，完成交易後大筆資金安全入袋

●地下匯款公司洗錢
找可信賴的人
→帶大筆現金到地下金融匯點
→待對方聯繫海外據點，我方也派人在海外據點等候
→這邊收下現金，那邊立刻將錢匯入海外特定帳戶

●人頭帳戶洗錢
以數千到數萬元不等金額買人頭；或找社經地位佳、可信賴的朋友當人頭
→完成開戶手續，存摺、印章、身分證件全部掌握在手中，透過人頭戶最
後錢進特定帳戶

●銀樓洗錢
找可靠、熟識的銀樓業者合作
→先把現金換成外幣
→利用銀樓有外匯業務，把錢匯出到海外特定帳戶


本篇文章摘自： 商業周刊第 1084 期
整理者：單小懿、林瑩秋

:funk: 我不會洗錢拉  我只會洗牙

除了洗錢.....其他的我都洗:D

洗錢其實可以很簡單...{:3_298:}
只要用洗衣乳洗過就會很乾淨也很香了...{:3_275:}
用衛生紙擦乾就可以使用了...{:3_330:}

洗錢  我好想洗

但是沒錢給我洗

洗錢  我好想洗

但是沒錢給我洗
peter541209 發表於 2010-10-30 19:54

你可以去銀行應徵清潔工{:3_298:}
洗硬幣洗到你手軟叫不敢................{:3_316:}

那種工作還真輪不到我

因為那算肥缺

那種工作還真輪不到我

因為那算肥缺
peter541209 發表於 2010-10-30 21:57

要不是我比較想在這間公司工作{:3_298:}
我早去銀行洗硬幣看一堆OL了{:3_275:}
我只是怕2邊都失業...{:3_285:}
沒其他目的唷..............{:3_273:}

我都沒有錢可以洗~
甚麼時候才會大家一起洗